内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日为2023年12月31日[1] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[8] 公司治理与文化 - 公司建立股东会、董事会、监事会为主要框架的治理结构[8] - 董事会设战略、审计等四个专业委员会[8] - 公司人才选用坚持“赛马不相马”等原则[10] - 公司形成“协作、诚信、尊重、创新、共享”核心价值观[11] 业务与管理措施 - 纳入评价范围主要业务有汽车零部件等[8] - 2023年加强采购成本控制，实施“集中采购”[18] - 依托SAP系统实现多流程信息集成[18] - 2023年全面推进各流程及办公系统信息化建设和优化[19] 风险控制 - 对下属子公司规范业务流程，进行风险控制[12] - 明确关联交易确认、决策等规定[12] - 明确对外担保审查、审批等规定[12] - 对外提供财务资助按制度履行程序[13] 制度建设 - 成立预算管理委员会，规定预算管理原则[16] - 通过多系统进行销售业务管理，完善内部控制制度[17] - 建立运营分析制度，通过例会开展运营分析[20] 缺陷标准与未来展望 - 明确财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷定量标准[21][22] - 报告期内不存在重大和重要内部控制缺陷[22][23] - 公司将强化内控建设，完善制度并随情况调整[24]