担保申报与审议 - 子公司对外担保需提前5个工作日书面申报[3] - 单笔担保超最近一期经审计净资产10%需股东大会审议[7] - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后担保需股东大会审议[7] - 对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后担保需股东大会审议[7] - 被担保对象资产负债率超70%时担保需股东大会审议[7] - 十二个月内担保累计超最近一期经审计总资产30%需股东大会审议且三分之二以上通过[7] 担保额度与调剂 - 向合营或联营企业担保额度调剂累计不超预计总额度50%[11] 担保申请与管理 - 被担保人提前30个工作日向财务部提交申请及附件[19] - 财务部负责初审、日常管理、登记备案[14][17][18] - 董事会办公室负责合规复核及组织审批[14] 担保审核与决议 - 董事会审核多项担保申请每项需全体董事过半数且三分之二以上同意[25] - 董事会或股东大会决议时利害关系人应回避表决[16] 担保后续处理 - 被担保人到期未还款15个交易日内公司应披露信息[23] - 财务部按季度填报担保情况表抄送总经理和董秘[18] - 财务部跟踪监督被担保人情况提前两月通知清偿[18] - 担保展期视为新担保需履行程序[18] - 发生违规担保及时披露并整改追责[19] 制度生效 - 本制度经股东大会审议通过生效修改亦同[27]