关联人定义 - 持有公司5%以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人，以及直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为公司关联人[4] - 相互间仅因借贷等业务有重大债权债务关系等3种关系不视为公司关联人主体[7] 关联人报送 - 公司董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东及其一致行动人、实际控制人应向董事会报送关联人名单及关系说明[5] 关联交易事项 - 公司关联交易包括购买资产、出售资产、对外投资等19种事项[2][3][6] 关联交易财产或权益范围 - 公司关联交易财产或权益范围包括有形财产、无形财产、劳务与服务、股权等[7] 关联交易原则 - 公司关联交易应遵循诚实信用、避免减少并规范等5项基本原则[9] 关联交易表决 - 股东大会就关联交易表决时，关联股东应回避且不得代理其他股东表决[10] - 股东大会对涉及关联交易的议案决议，需经有表决权的非关联股东过半数通过才有效[14] 关联交易计算原则 - 关联交易事项适用连续十二个月累计计算原则[12] 关联交易协议 - 公司关联人与公司签署关联交易协议应采取必要回避措施[15] 价格偏离值 - 市场价与市场独立第三方价格或收费标准的偏离值不超过5％[19] 关联交易披露 - 与关联自然人成交金额超过30万元的交易应及时披露[21] - 与关联法人成交金额超过300万元且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值超过0.5%的交易应及时披露[21] - 与关联人成交金额超过3000万元且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值超过5%的交易应及时披露并提交股东大会审议[21] - 公司为关联人提供担保不论数额大小，均应在董事会审议通过后及时披露并提交股东大会审议[22] - 由公司控制或持有50％以上股份的子公司与关联方发生的关联交易，按公司关联交易进行披露[23] - 新发生日常关联交易需订立书面协议，按总交易金额提交股东大会或董事会审议[24] - 可按类别预计当年度日常关联交易总金额并提交审议披露，超预计需重新提请审议披露[24] - 日常关联交易协议内容应含定价原则、交易价格等主要条款[24] - 关联交易披露内容包括交易概述、定价政策等[25] 关联交易豁免 - 部分关联交易可申请豁免提交股东大会审议，如公开招标等[25] - 部分关联交易可免于按关联交易履行相关义务，如现金认购公开发行证券等[26] 其他定义 - 主要社会关系指兄弟姐妹等亲属关系[29] 制度说明 - 本制度术语含义若无特别说明与公司章程相同[29] - 本制度未尽事宜或冲突以法律法规及公司章程为准[29] - 本制度由董事会制定，经股东大会审议通过后生效，解释权归董事会[29]