套期保值业务概况 - 交易品种仅限与生产经营相关产品、原材料及贸易业务相关外汇[1] - 商品期货及期权套期保值业务保证金和权利金最高余额不超5000万元，任一交易日最高合约价值不超5亿元[1][5] - 外汇套期保值交易使用不超2000万美元或等值人民币自有资金[1][5] 业务审批与期限 - 2024年开展套期保值业务已通过董事会和监事会审议，尚需股东大会审议[2][10] - 业务期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效，单笔交易存续期超授权期限则顺延[8] 业务交易工具与类型 - 商品期货、期权套期保值业务交易工具包括期货、期权、远期等衍生品合约，严禁投机交易[6] - 外汇套期保值业务主要为远期结售汇业务，涉及币种包括美元、欧元、日元[6] 业务风险与防范 - 商品期货、期权套期保值业务存在市场、政策等风险[11] - 外汇套期保值业务存在汇率波动等风险[14] - 公司已制定制度等防范风险[13] 业务管理与核算 - 外汇套期保值业务选结构简单的外汇远期锁汇产品，以规避风险为目的[15] - 签订远期结售汇业务合约要根据真实贸易背景，确保交割期与业务周期一致[15] - 公司内部审计部门会核查实际交易合约签署及执行情况[15] - 公司按相关会计准则对套期保值业务进行会计核算处理[16] 备查文件 - 含公司第六届董事会第二次会议决议[17] - 含公司2024年开展套期保值业务的可行性分析报告[18] - 含期货和衍生品交易相关的内控制度[18] - 含深圳证券交易所要求的其他文件[18]