评估基本信息 - 评估目的是常州亚玛顿拟发行股份及支付现金购买凤阳硅谷股东全部权益[13][49] - 评估对象是凤阳硅谷股东全部权益价值[14][50] - 评估范围为凤阳硅谷于2023年9月30日的全部资产及负债[14][51] - 价值类型为市场价值[15][56] - 评估方法采用资产基础法和收益法[17][72] - 评估报告有效期自2023年9月30日至2024年9月29日[25][131] 公司概况 - 常州亚玛顿2006年9月11日成立，注册资本19906.25万元[28] - 凤阳硅谷2017年10月27日成立，注册资本10110.15万元[29] - 评估基准日公司在职员工380余人[42] 股权变动 - 2020年6月第一次股权转让后，寿光灵达持股85.00%，寿光达领持股15.00%[30] - 2020年8月第一次增资，增加注册资本2777.77万元[32] - 2021年3月第二次股权转让及增资，寿光达领转让2.7778%股权，增加注册资本709.8761万元[32] - 2021年12月增加注册资本465.09万元，由寿光达领以1亿元债权认购[34] - 2022年12月以1.77亿元回购常州华辉7.6316%股权，注册资本变为12887.92万元[35] - 2023年6月以1.28亿元回购中石化集团8.6213%股权，注册资本变为11776.81万元[36] - 2023年9 - 12月以1.98亿元回购部分股权，完成后上海苓达持股84.07%，上海达菱持股15.93%，注册资本10110.15万元[36][37] 财务数据 - 2021 - 2023年9月30日，资产总计分别为199,037.39万元、215,375.74万元、202,614.04万元[44] - 2021 - 2023年9月30日，负债总计分别为173,855.32万元、181,011.90万元、155,909.90万元[44] - 2021 - 2023年9月30日，所有者权益分别为25,182.07万元、34,363.84万元、46,704.15万元[44] - 2021 - 2023年1 - 9月，营业收入分别为87,705.56万元、167,491.78万元、133,496.40万元[45] - 2021 - 2023年1 - 9月，净利润分别为5,206.84万元、9,181.77万元、12,340.30万元[46] - 资产基础法评估：总资产账面价值202,614.04万元，评估价值225,272.84万元，增值率11.18%；总负债账面价值155,909.90万元，评估价值139,279.50万元，减值率10.67%；净资产账面价值46,704.15万元，评估价值85,993.33万元，增值率84.12%[115] - 收益法评估：股东全部权益市场价值为125,614.43万元，较账面净资产增值78,910.28万元，增值率168.96%[120] 业务相关 - 评估基准日公司拥有3座窑炉，有效产能约2530t/d[38] - 公司实行“以销定产”生产模式，“以产定采”“适度备料”采购模式[38] - 公司主要客户为亚玛顿，产品优先供应亚玛顿，富余时向市场销售[40] - 公司盈利主要来自成品销售收入与原料、加工成本的差额[40] 资产相关 - 凤阳硅谷申报的表外资产有28项专利权、8项商标权及合同权益[53] - 2022年1月取得262.48万吨石英岩矿石，与凤阳中福签订150万吨石英砂锁价采购合同，单价含税310元/吨[55] - 截至评估基准日，已采购石英砂77.68万吨，尚存锁价采购量72.32万吨[55] 其他 - 2020年8月与江苏银行常州分行借款3.9亿元，截至评估基准日借款余额70,484.14万元[21][125] - 凤阳硅谷将名下6宗土地使用权和14项房产抵押给江苏银行常州分行[21] - 2023年9月25日实施非同比例定向减资，回购三家基金股权，支付197917808.20元，2023年12月22日完成工商登记[24][128]