内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表100%[5] 制度建设 - 按深交所和财政部法规要求设计建立内部控制制度与体系[6] - 建立“三会一层”法人治理结构，明确职责权限[9] 审计与制衡 - 设置审计中心，开展审计督促整改内控缺陷[10] - 建立内控管理制衡系统，各部门制衡设岗[11] 决策与授权 - 经营管理决策按程序进行，重大事项报董事会审议[11] - 对经营业务活动建立逐级授权审批制度[12] 缺陷标准 - 明确财务和非财务报告内控各等级缺陷定量标准[20][22] - 报告期内无财务和非财务报告内控重大或重要缺陷[23][24]