广东宏大控股集团股份有限公司 2023 年度内部控制审计报告 司农审字[2024]23008500060 号 目 录 页 次 一、报告正文 1-2 司农审字[2024]23008500060号 广东宏大控股集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了广东宏大控股集团股份有限公司（以下简称"广东宏大"）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是广东 宏大董事会的责任。 内部控制审计报告 1 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，广东宏大于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 广东司农会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：安 霞 中国注册会计师：朱 敏 中国 广州 二〇二四年三月二十八日 2 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意 ...