常州光洋轴承股份有限公司董事会审计委员会议事规则 （经2023年12月27日召开的公司第五届董事会第六次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为强化常州光洋轴承股份有限公司（以下简称"本公司"或"公 司"）董事会决策功能，实现对公司财务收支和各项经营活动的有效监督，充分 发挥公司内部控制制度的独立性、有效性，保护全体股东及利益相关者的权益， 根据公司特设董事会审计委员会(以下简称"审计委员会"或"委员会")，作为 负责公司内、外部的审计的沟通、监督和核查工作的专门机构。 第二条 为确保审计委员会规范、高效地开展工作，公司董事会根据特制订 本规则。 第三条 审计委员会根据《公司章程》和本议事规则规定的职责范围履行职 责，独立工作，不受公司其他部门干涉。 第二章 人员构成 第四条 审计委员会由三名董事组成，审计委员会成员应当为不在公司担任 高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，至少应有一名独立董事是会计 专业人士。委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名， 并由董事会会议选举产生。 第五条 审计委员会设召集人一名，由作为独立董事委员的会计专业人士担 任。审计委员会召集人负责召集和主持审计委 ...