独立董事任职资格 - 董事会成员中至少三分之一为独立董事，且至少一名为会计专业人士[3] - 直接或间接持股1%以上或前十股东自然人股东及其亲属不得任独立董事[6] - 直接或间接持股5%以上股东或前五股东任职人员及其亲属不得任独立董事[6] 独立董事选举与任期 - 董事会、监事会、持股1%以上股东可提独立董事候选人[10] - 独立董事每届任期与其他董事相同，连任不超六年[11] 独立董事补选 - 独立董事不符规定，董事会60日内完成补选[11] - 独立董事辞职致比例不符或缺会计专业人士，履职至新任产生，公司60日内补选[12] 独立董事解职 - 独立董事连续两次未亲自且不委托出席董事会会议，董事会30日内提议解除职务[16] 独立董事工作要求 - 每年现场工作不少于15日[20] 审计委员会会议 - 每季度至少开一次会，两名以上成员提议或召集人认为必要可开临时会[18] - 会议须三分之二以上成员出席方可举行[18] 资料保存与报告披露 - 独立董事工作记录及公司提供资料至少保存10年[21] - 年度述职报告最迟在发年度股东大会通知时披露[22] 事项审议 - 关联交易等事项需全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[17] - 审计委员会披露财务报告等事项需全体成员过半数同意后提交董事会审议[17] 董事会决议 - 对委员会建议未采纳或未完全采纳，应记载意见及理由并披露[19] 独立董事专门会议 - 定期或不定期召开，过半数推举一人召集主持[24] 履职保障 - 公司为独立董事履职提供条件和人员支持[26] - 建立常规沟通机制，一季度通报一次信息[26] - 审议重大复杂事项前组织参与研究论证并反馈意见采纳情况[26] - 及时发会议通知，不迟于规定期限提供资料[27] 会议召开方式 - 董事会及专门委员会会议以现场召开为原则，必要时可按程序采用其他方式[29] 会议延期 - 两名以上独立董事认为材料有问题可书面提延期，董事会应采纳[29] 职权行使 - 行使职权相关人员应配合，遇阻碍可向监管机构报告[29] 费用承担 - 聘请中介机构等费用由公司承担[29] 津贴与保险 - 给予适当津贴，标准董事会制订预案，股东大会审议通过并年报披露[29] - 可建立责任保险制度降低履职风险[30]