财务报告内控 - 大信认为凤形股份在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷，已整改一般性缺陷[11] - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷有对应错报金额标准[26] 非财务报告内控 - 公司未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[11] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷参照财务标准及定性情况[27][28] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额、营业收入占公司合并报表对应总额100%[13] 制度建设 - 公司制定“三会”、劳动人事等多项制度规范运作[14][18] 未来展望 - 公司将完善内控、规范执行、强化监督检查[30]