公司股本结构 - 公司注册资本为157,587,486元[14] - 截至2024年4月30日，公司总股本为157,587,486股[15] - 截至2024年4月30日，有限售条件流通股占比17.09%，无限售条件流通股占比82.91%[15] - 截至2024年4月30日，公司前10名股东持股合计占比33.54%[16] - 截至2024年4月30日，张恒持股占比20.74%，为控股股东及实际控制人[16][17] 财务业绩 - 2015 - 2021年公司历次筹资净额合计57,261.12万元，首发后累计派现1,298.84万元，2024年3月31日归属母公司净资产68,920.55万元[21] - 2024年1 - 3月营业收入16,941.53万元，2023年为84,640.00万元[28] - 2024年1 - 3月净利润 - 199.55万元，2023年为2,272.79万元[28] - 2024年1 - 3月经营活动现金流量净额 - 2,195.93万元，2023年为5,411.05万元[30] - 2024年3月31日资产总计105,825.72万元，负债总计35,323.72万元，所有者权益合计70,502.00万元[30] - 2024年3月31日流动比率2.07倍，速动比率0.65倍，资产负债率（合并）33.38%[31] - 2024年1 - 3月应收账款周转率17.88次，存货周转率0.62次，总资产周转率0.63次[31] - 2024年1 - 3月息税折旧摊销前利润2,464.00万元，利息保障倍数10.81，研发费用占比2.42%[31] - 最近三年公司现金分红情况：2023年度3,653.40万元，2022年度 - 3,317.89万元，2021年度 - 2,616.90万元[23][24] 发行相关 - 2023年5月4日，公司第四届董事会第二十三次会议审议通过本次发行相关事项[55] - 2024年1月11日，公司第四届董事会第三十七次会议审议通过本次发行修订相关事项[55] - 2024年4月28日，公司第五届董事会第三次会议审议通过本次发行决议有效期延期相关事项[55] - 2023年5月25日，公司2022年度股东大会审议通过本次向特定对象发行股票相关事项[56] - 2024年5月24日，公司2023年度股东大会审议通过本次发行决议有效期延期相关事项[57] - 本次向特定对象发行的股票每股面值1元，发行对象为控股股东张恒，发行价格9.39元/股[58][71] - 发行对象认购股份自发行完成之日起18个月内不得转让[71] - 截至2024年3月31日，公司财务性投资金额40.86万元，占归属于母公司净资产比例0.06%[75] - 本次向特定对象发行股票数量不超过19,169,329股，未超过发行前公司总股本的30%[76] - 发行人前次募集资金到位时间为2021年9月，与本次发行间隔超18个月[76] - 截至2024年3月31日，公司前次募集资金已使用金额占前次募集资金净额的78.41%[86] - 2024年6月11日，公司将募集资金专户剩余资金划转至基本账户用于永久补充流动资金[86] - 截至发行保荐书出具之日，公司前次募集资金已使用完毕[87] - 截至2024年3月31日，公司不存在募集资金投资项目累计实现收益低于承诺累计收益的情况[87] - 本次发行股票募集资金扣除发行费用后拟全部用于补充流动资金和偿还银行贷款[78][122] 公司运营 - 截至2024年3月末，公司有36家直接控制子公司、15家间接控制子公司和27家分支机构，线下门店49家[94] - 报告期内，公司归属于母公司所有者的净利润2023年同比增幅为210.11%[102][103] - 2021年以来公司新开X - BIONIC品牌店及滑雪店17家[103] - 报告期各期末，公司存货账面价值占总资产比例呈上升趋势[104] - 报告期内，公司主营业务毛利率和户外服装毛利率呈上升趋势[105] - 报告期各期末，公司短期借款占负债总额比例有变化，速动比率呈下降趋势[106] - 截至2024年3月末，公司零售门店覆盖全国11个省16座城市[96] - 公司代理零售国内外300余个中高端户外品牌[100][121] - 公司自有品牌采购采用FOB和CMT两种模式[99] - 报告期内公司大客户销售占比呈下降趋势[108] - 截至2024年3月末，上海悉乐固定资产为11110.17万元，2023年计提固定资产减值1273.25万元[109] - 2021年以来，公司完成收购X - BIONIC、X - SOCKS品牌IP中国所有权，并先后独家代理多个户外品牌[121] 审核流程 - 每次参加立项会议的立项委员会委员不少于5人，内部控制部门委员人数不得低于参会委员总人数的1/3，项目经全体参会委员三分之二以上（含三分之二）同意通过立项审核[35] - 内核主办人员原则上于3个工作日内对内核会议申请文件进行审核[43] - 内核办公室对于通过问核程序的项目，于问核结束后的2个工作日内出具“内核会议申请受理通知书”并提议召开内核会议[43] - 每次参加内核会议的内核委员为7名（含）以上，内部控制部门内核委员人数不得低于参会委员总人数的1/3，且至少有1名合规管理人员参加[44] - 内核办公室在内核会议召开日之前原则上至少提前3日将内核会议材料电子件送达参会内核委员[44] - 内核会议经全体参会内核委员三分之二以上（含三分之二）同意，表决结果为通过[45] - 内核办公室在内核会议结束后的2个工作日内制作完成“内核会议审核意见”等并发送给内核申请联络人[46] - 投资银行业务部门整改完成后提交回复报告，内核办公室于2个工作日内根据内核会议决定制作完成“内核会议决议”[47] 项目审核情况 - 2023年9月22日，信达证券投资银行业务内核委员会通过北京三夫户外向特定对象发行股票项目审核[49] 审计及合规情况 - 容诚会计师事务所对发行人2023年年度财务报表出具标准无保留意见审计报告[61] - 发行人现任董监高不存在最近三年受中国证监会行政处罚、最近一年受证券交易所公开谴责情形[62] - 发行人及其控股股东、实际控制人最近三年不存在严重损害利益或违法违规重大行为[64][65] 保荐相关 - 信达证券为北京三夫户外用品股份有限公司向特定对象发行股票的保荐机构[131] - 项目协办人为黄沁玙[126] - 保荐代表人为韩晓坤和李旭[127] - 保荐业务部门负责人、保荐业务负责人为唐绍刚[128] - 内核负责人为黄刚[129] - 信达证券总经理、法定代表人为祝瑞敏[130] - 信达证券董事长为艾久超[130] - 信达证券授权韩晓坤和李旭担任本次发行股票项目保荐代表人[131]