广东坚朗五金制品股份有限公司 Guangdong Kinlong Hardware Products Co., LTD. 审计委员会工作细则 二〇二三年十二月 广东坚朗五金制品股份有限公司董事会 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市 公司治理准则》、《广东坚朗五金制品股份有限公司章程》及其他有关规定，依据 广东坚朗五金制品股份有限公司（以下称"公司"）股东大会的相关决议，公司 特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 审计委员会工作细则 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机 构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由 3 名不在公司担任高级管理人员的董事组成， 其中独立董事占多数，委员中至少有一名独立董事为会计专业人士。审计委员会 成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三 分之一以上（包括三分之一）提名，并由董事会选举产生。 选举委员 ...