业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表对应总额的100%[4] 市场扩张和并购 - 公司收购闽保信息71.26%的股权[5] - 公司参股苏州奥加华新能源有限公司，持股比例14.35%[5] 内部控制 - 内部控制评价报告基准日公司存在财务报告内部控制重大缺陷[3] - 内部控制评价报告基准日公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 财务报告内部控制重大缺陷指总体影响水平高于重要性水平（营业收入的0.5%）[31] - 财务报告内部控制重要缺陷指总体影响水平低于重要性水平（营业收入的0.5%）但高于一般性水平（营业收入的0.1%）[31] - 财务报告内部控制一般缺陷指总体影响水平低于一般性水平（营业收入的0.1%）[31] - 非财务报告内部控制重大缺陷直接财产损失标准为500万元以上[34] - 非财务报告内部控制重要缺陷直接财产损失标准为50万元(含)-500万元[34] - 非财务报告内部控制一般缺陷直接财产损失标准为50万元以下[34] 制度建设 - 公司按ISO9001：2015要求建立质量管理体系[7] - 公司按ISO14001：2015要求组织生产[7] - 公司建立《融资与对外担保管理办法》，报告期内未发生担保业务[20] - 公司建立《信息披露管理制度》等制度，报告期内信息披露按规定执行[24] 组织架构 - 公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会[8] - 公司监事会对董事等履职及公司运作情况监督，对股东大会负责[29] - 审计委员会负责公司内、外部审计沟通、监督和核查工作[29] - 审计部对公司及控股子公司财务收支等审计监督并评价[29] 过往事件 - 2022年公司管理层推进内控问题整改，强化对子公司管理等[37] - 2023年11月9日公司收到证监会立案调查通知，认定以前年度财报存在重大会计差错[38] - 2024年4月25日公司审议通过前期会计差错更正及追溯调整议案[39] - 2022年6月21日实际控制人通过子公司拆借1250万元，6月30日全额归还[41] 未来展望 - 公司后续将加强资金管理制度执行和监督等杜绝拆借事件再发生[41] - 公司重点关注采购、销售等多个高风险领域[29] - 公司依据企业内部控制规范体系开展评价工作[31] - 公司无其他可能影响投资者决策的内控信息[42] 经营理念 - 公司坚持“以人为本、集成创新、携手共进”的经营理念[11] - 公司奉行“团结、敬业、高效、奉献”的价值观念[11]