内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等属内幕信息[7] - 重大损失金额超上年末净资产10%属内幕信息[8] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人持股变化属内幕信息[8] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[8] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[8] 档案与备忘录管理 - 内幕信息公开披露前填《内幕信息知情人档案登记表》[12] - 相关主体保证档案真实准确完整并分阶段送达[14] - 重大事项制作进程备忘录并在内幕信息披露后五日报送[15] - 报送档案出具董事长及董秘签字书面承诺[16] - 档案及备忘录自记录起至少保存10年[16] 信息管理与责任 - 擅自披露公司信息造成损失公司保留追责权利[22] - 内幕信息流转需经原持有部门或公司负责人及董秘审批[17][18] - 向行政管理部门报送需填报审批单并提醒保密[19] - 全体董事等在内幕信息未公开前控制知情范围[20] - 未经董事会批准知情人不得对外泄露信息[21] - 知情人不得进行内幕交易等行为[22] - 控股股东等讨论重大事项控制知情范围[24] - 向其他单位提供未公开信息先签保密协议[25] - 知情人违规造成严重后果构成犯罪移交司法机关[28] 制度说明 - 本制度由董事会负责解释并自审议通过实施[26][27]