财务内控 - 公司于2023年12月31日不存在财务与非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[32] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[33] 公司治理 - 公司建立以股东大会、董事会、监事会为基础的法人治理结构[6] - 董事会下设审计、战略、薪酬与考核、提名四个专门委员会[7] - 公司监事会由三名监事组成，其中二名职工代表监事[23] - 公司设独立董事3名，且都通过了证监会授权机构的培训[23] 制度建设 - 公司制定一系列人力资源政策规范管理行为[9] - 公司制订资金管理相关制度规范投资等活动[11] - 公司建立采购控制流程防范采购风险[12] - 公司制定资产管理相关制度定期盘点清查[13] - 公司制定销售管理制度关注应收账款回款情况[15] - 公司制定《募集资金管理办法》明确规定并专户存储[21] 认定标准 - 财务报告内部控制缺陷按利润总额、资产总额、营业收入潜在错报划分等级[24] - 非财务报告内部控制缺陷按直接损失金额与合并报表最近一期经审计净资产比例划分等级[28] 信息管理 - 公司建立信息与沟通机制确保信息披露真实准确完整及时[22] 评价范围 - 纳入评价范围的单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[5]