预算编制 - 财务部10月底提出下一年度预算编制大纲启动流程[11] - 预算管理小组11月提出年度经营目标并分解[11] - 采用固定预算法，方案由预算表和编制说明组成[13] 预算执行与调整 - 年度预算细分为月度和季度预算分期控制[15] - 职能部门及子公司调整预算需提建议[18] - 预算调整一般每年7月进行一次[20] 预算考核与制度生效 - 预算考核包括指标和工作质量考核[22] - 预算考核纳入年度绩效薪酬考核[24] - 制度自董事会审议通过生效实施[27]