内部控制范围 - 内部控制评价报告基准日为2023年12月31日[3] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[5] 内部控制制度与结构 - 公司建立规范治理结构，“三会”程序合法有效[5] - 公司设置销售管理中心等部门及各控股子公司[6] - 公司制定多项内部控制制度[9][10][11] - 公司设立审计委员会和审计部监督检查内控[12] 业务控制情况 - 采购与付款控制无重大漏洞[7] - 销售业务规范流程减少坏账[8] - 生产管理执行ISO9001质量管理体系[8] - 制定《固定资产管理规定》控制资产流失[8] 资金与担保情况 - 截至2023年12月31日无影响货币资金安全因素[9] - 报告期内未发生对外担保事项[10] 缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷按利润总额、资产总额等潜在错报划分等级[14][15] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失金额划分等级[17] 内控缺陷结论 - 报告期内无财务报告内控重大和重要缺陷[20] - 未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[20] - 不存在其他影响投资决策的内控信息[21]