募资情况 - 2018年非公开发行股票10489.84万股，发行价每股5.08元，募集资金53288.37万元，净额52354.72万元[1] - 2021年向特定对象发行股票8110.29万股，发行价每股27.20元，募集资金220600.00万元，净额218141.57万元[3] 资金使用及结余 - 2018年募集资金截至期末项目投入累计50607.92万元，利息收入净额累计848.60万元，应结余2595.40万元，实际结余相同[4] - 2021年募集资金截至期末项目投入累计160707.30万元，利息收入净额累计144.05万元，应结余57578.32万元，实际结余578.33万元，差异57000.00万元系暂补流[8] - 截至2023年12月31日，2018年募资2个专户余额合计25953956.55元[13][14] - 截至2023年12月31日，2021年募资3个专户余额合计5783260.60元[15][17] 监管协议 - 2019年11月26日，2018年募资相关方签监管协议，2021年10月14 - 19日重新签订[10][11] - 2022年3月30日，2021年募资相关方签《募集资金三方监管协议》[12] 2018年募投项目 - 中科星城锂电池负极材料研发中心升级改造项目募集资金承诺投资6240.41万元，截至期末累计投入6255.02万元，投资进度100.23%[31] - 1.5万吨锂电池负极材料及1万吨石墨化加工建设项目募集资金承诺投资36114.31万元，本年度投入1995.91万元，截至期末累计投入34341.90万元，投资进度95.09%，本年度实现效益798.07万元[31] - 补充流动资金项目募集资金承诺投资10000.00万元，截至期末累计投入10011.00万元，投资进度100.11%[31] - 2018年非公开发行募集资金投资项目中，中科星城锂电池负极材料研发中心升级改造项目新增实施地点为长沙市湘江新区泉水路与金菊路交汇处亿达中建智慧科技中心3号栋[32] 2021年募投项目 - 湖南中科星城石墨公司年产5万吨锂电池负极材料生产基地项目承诺投资80,000.00万元，截至期末累计投入53,092.97万元，投资进度66.37%，本年度实现效益625.75万元[36] - 年产3万吨锂电池负极材料及4.5万吨石墨化加工建设项目承诺投资91,141.57万元，截至期末累计投入60,587.94万元，投资进度66.48%，本年度实现效益2,207.50万元[36] - 补充流动资金承诺投资47,000.00万元，截至期末累计投入47,026.39万元，投资进度100.06%[36] 资金置换与补充 - 2019年公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金合计5358.18万元[32] - 2022年4月26日公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金59,826.44万元[37] - 2022年4月26日同意控股子公司湖南中科星城使用不超过50,000万元、全资子公司贵州中科星城使用不超过50,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2023年4月17日分别归还45,000万元和47,000万元[37] - 2023年4月21日同意子公司湖南中科星城使用不超过30,000.00万元、贵州中科星城使用不超过40,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2023年12月31日分别使用26,800.00万元和30,200.00万元[37] - 2023年度公司使用募集资金等额置换自有资金支付的募投项目建设支出金额为145.16万元[23][27][38] 其他情况 - 公司在募投项目实施中，使用1.5万吨锂电池负极材料及1万吨石墨化加工建设项目专户支付年产3万吨锂电池负极材料及4.5万吨石墨化加工建设项目建设支出11.08万元，已及时退回[33] - 天健会计师事务所认为公司管理层编制的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合相关规定，如实反映募集资金存放与使用情况[26] - 保荐人华泰联合证券认为除使用自有资金支付募投项目建设支出并以募集资金等额置换外，公司2023年度募集资金存放与使用符合相关法律法规和规范性文件规定[27] - 募投项目本报告期实现效益不及预期，受新能源汽车市场变化等因素影响，负极材料市场需求增速放缓，公司面临较大成本压力[37] - 尚未使用的募集资金均存放于子公司募集资金专户中[38]