制度建设 - 截至2023年12月31日已制订《货币资金管理制度》[13] - 截至2023年12月31日已制订存货验收、存货管理的规定[16] - 截至2023年12月31日已制定固定资产等相关管理制度[20][22][25][27][31] - 截至2023年12月31日已制订多项内部控制制度[33][34][35][36][37] - 截至2023年12月31日已制订《信息披露事务管理制度》[43][44] 组织架构 - 公司董事会下属四个专业委员会，审计等委员会中独立董事占多数并担任召集人[4] - 公司设立审计部作为内部审计责任部门，配备专职审计人员，直接对董事会负责[8] 决策与授权 - 公司制定决策管理制度，对企业战略等进行可行性研究和审核后决策[12] - 公司在一年内购买、出售重大资产超总资产百分之三十事项要提交股东大会审议[20][23] - 股东大会授权董事会1000万以内的筹资权限，1000万以上短期借款须报股东大会决议[26] - 财务总监筹资审批限额为100万元，总经理为500万元[26] - 公司股东大会确定对董事会所授权限，董事会确定对总经理等所授权限，每年审核一次[40] 业务流程 - 50万元以下工程项目由项目小组会签后实施，50 - 500万元项目还需总经理等联签，500万元以上项目还需董事长签字[24] - 固定资产每半年进行一次全盘，由管理部门和财务部共同执行[21] - 存货发出计价采用加权平均法，年中及年末全面盘点，盈亏按情况处理[17] - 公司建立对外投资决策程序，财务部门负责投资可行性研究[18] - 销售部每年定期评估客户信用情况确定信用额度等，财务部负责制定应收账款信用政策[27][28] - 生产部制定产品目标成本，财务部制定成本核算操作流程[31] 内部控制评价 - 评价报告基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷[3] - 评价报告基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 自评价报告基准日至评价报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[3] - 公司确定财务报告内部控制缺陷评价定量和定性标准[49] - 公司确定非财务报告内部控制缺陷评价定量和定性标准[50][53] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大及重要缺陷[50] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大及重要缺陷[51] 其他 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[4] - 公司制定《关联交易决策制度》，关联交易遵循市场定价原则，规范关联交易及披露[41] - 公司建立涉及信息沟通及保密流程，通过例会传达内外部信息[42] - 公司履行的信息披露包括定期报告等[45] - 公司设立内部审计部门，定期对内部控制有效性进行自我评价[47] - 公司无需说明其他内部控制相关重大事项[52]