内部控制情况 - 鉴证截止日期为2023年12月31日[2] - 公司于2023年12月31日保持与财务报表相关的有效内部控制[8] - 内部控制评价报告基准日无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[15] - 报告期内公司无财务和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[22] 缺陷评价标准 - 财务报告内控重大缺陷：资产或收入潜在错报≥总额1%[18] - 财务报告内控重要缺陷：资产或收入0.5%≤潜在错报<1%[18] - 财务报告内控一般缺陷：潜在错报<资产或收入总额0.5%[18] - 非财务报告内控重大缺陷：资产或收入损失≥总额1%[19] - 非财务报告内控重要缺陷：资产或收入0.5%≤损失<1%[19] - 非财务报告内控一般缺陷：损失<资产或收入总额0.5%[19] 评价范围 - 纳入评价范围的主要单位包括公司及所属主要子公司[16] - 纳入评价范围的主要业务和事项涵盖组织架构、发展战略等[17]