内部控制评价 - 致同会计师事务所认为公司于2023年12月31日在重大方面有效保持与财务报表相关的内部控制[5] - 公司对2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[7] - 内部控制评价报告基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[9] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[11] 内部控制标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报≥利润总额的10%[13] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准为利润总额的5%≤错报＜利润总额的10%[13] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准为错报＜利润总额的5%[13] 公司治理结构 - 董事会由五名董事组成，其中独立董事两名[20] - 监事会由三名监事组成，其中职工监事一名[20] - 董事会下设4个专门委员会[21] 制度建设 - 公司制定了《股东大会议事规则》等多项重大规章制度[24] - 公司根据相关规定制定《对外担保管理制度》，实施对外担保风险管理[40] 业务控制 - 公司对经常发生业务采用逐级授权审批制度，对重大交易按交易额由管理层、董事会、股东大会审批[29] - 公司对不相容职务进行分离，如授权审批与经办人员分离等[30] 2023年管理举措 - 公司严格按相关法规和制度对信息披露进行全程有效控制[34] - 公司加强内部财务管理，实行全面预算管理[35] - 公司结合业务实质建立配套授权体系，强化渠道整合和业务流程优化[37] - 公司对外担保事项均履行必要审批程序，符合相关法规要求[41] - 公司募集资金全部存放于专项账户集中管理，实行专项存储和专款专用制度[42] - 公司审计部每季度对募集资金存放与使用情况进行检查并报告结果[42] - 公司董事会对年度募集资金存放与使用情况出具专项报告，聘请致同会计师事务所进行专项审核并出具鉴证报告[42] - 公司严格执行规章制度，加强对控股子公司管理控制，着重垂直管理子公司财务[43] - 各控股子公司能及时报告重大事项，定期提交财务报告和经营管理分析资料[43] - 公司各控股子公司经营活动正常开展，对控股子公司内部控制执行有效[43] 其他情况 - 报告期内公司对外投资各环节控制措施得到有效执行[39] - 报告期内公司无其他需说明的与内部控制相关重大事项[44]