内部控制评价 - 公司对2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 截至评价基准日，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大或重要缺陷[10] 缺陷定量标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报≥利润总额的10%[6] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准为利润总额的5%≤错报＜利润总额的10%[6] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准为错报＜利润总额的5%[6] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准参照财务报告内部控制[8] 公司治理结构 - 董事会由五名董事组成，其中独立董事两名[11] - 监事会由三名监事组成，其中职工监事一名[11] 内部控制措施 - 公司制定多项重大规章制度确保行为合法合规有效[13] - 公司建立有效风险评估过程识别评估风险[15] - 公司在多方面实施有效控制程序[16] - 2023年公司严格控制信息披露确保投资者平等获信息[19] - 公司明确财务机构和人员岗位责任强化会计工作规范[19] - 公司采取措施保证资产安全和保值增值[20] - 公司强化销售及采购业务授权体系和流程管理[22] - 公司规定关联交易确保公平公正维护股东和公司利益[22] 资金管理 - 2023年公司对外担保事项履行必要审批程序[23] - 2023年公司募集资金全部存放专项账户集中管理[23] - 公司审计部每季度检查募集资金存放与使用情况并向审计委员会报告结果[24] - 董事会对年度募集资金存放与使用情况出具专项报告[24] - 聘请致同会计师事务所对募集资金存放与使用情况进行专项审核并出具鉴证报告[24] 子公司管理 - 2023年公司加强对控股子公司管理控制，强调财务垂直管理[24] - 各控股子公司执行与母公司统一的财务管理制度和会计核算政策[24] - 各控股子公司及时向公司报告重大业务和财务事项[24] - 各控股子公司按权限规定报公司董事会或股东大会审议事项[24] - 各控股子公司定期向公司提交财务报告和经营管理分析资料[24] - 2023年各控股子公司经营活动正常开展，内部控制执行有效[24] 其他说明 - 报告期内公司无其他需说明的内部控制相关重大事项[25]