审计监察部设置 - 设总经理一名，配置不少于三人专职人员[6] - 每个审计项目人员组成不少于2人[14] 工作汇报与计划 - 至少每季度向审计委员会报告一次[10] - 年度审计计划经党委会研究、审计委员会审阅后实施[14] 审计流程 - 实施审计前三天送达通知书[14] - 通过多种方法获取证明材料形成底稿[14] - 以审计记录单征求被审计单位意见[14] - 复核材料报分管领导审核后提交党委会[15] - 出具正式报告并督查整改[21] 职责与权力 - 职责包括制定制度、评估内控等[9][10] - 有权要求被审计公司报送资料等[11][12] 其他规定 - 逾期未反馈意见视为无异议[15] - 完成项目后建立审计档案[16] - 分析典型问题完善制度[18] - 与其他监督力量协作[18] - 结果及整改情况作为干部考核依据[18] - 依法依规上报重大违纪违法线索[18] - 责令违规单位改正并处理人员[20] - 制度经董事会审议通过后实施[22]