内控评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性评价，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[6] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额100%[6] 制度建设 - 公司建立三会议事、预算管理、信息披露等多项制度[12][17][18] 缺陷认定标准 - 财务报告重大缺陷认定错报≥税前利润的3%[1] - 财务报告重要缺陷认定税前利润的1%≤错报＜税前利润的3%[1] - 财务报告一般缺陷认定错报＜税前利润的1%[1] - 非财务报告重大缺陷认定直接损失金额≥资产总额的0.5%[1] - 非财务报告重要缺陷认定资产总额的0.05%＜直接损失金额＜资产总额的0.5%[1] - 非财务报告一般缺陷认定直接损失金额≤资产总额的0.05%[1] 报告期情况 - 报告期内公司无财务和非财务报告内部控制重大及重要缺陷[24][25] - 报告期内公司无其他内部控制相关重大事项说明[26]