内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 评价基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4][6] 内部控制建设 - 遵循全面性等原则建立和实施内部控制[9] - 纳入评价范围有公司总部及多家子公司[11] - 涵盖组织架构、企业文化等业务和事项[11] 公司管理举措 - 2023年合理优化组织架构[12] - 开展企业文化建设[13] - 引入优秀人才规范人力资源管理[15] - 实施全面预算管理[20] - 建立完善财务管理制度[21] - 制订销售管理制度[22] - 制定采购业务流程[23] - 制订信息披露制度[24] - 加强对子公司管理[26] 内部控制缺陷标准 - 财务报告重大缺陷为错报≥税前利润5%等[28] - 非财务报告重大缺陷为直接损失金额﹥资产总额的2%等[31] 报告期情况 - 报告期内无财务和非财务报告重大、重要缺陷[33][35]