担保定义 - 公司控股子公司指公司持有其50%以上股份等可实际控制的公司[2] 担保申请 - 申请担保人应至少提前5个工作日向财务总监提交担保申请书及附件[9] 审议规则 - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保须经股东大会审议[14] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保须经股东大会审议[14] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保须经股东大会审议[14] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元须经股东大会审议[14] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产30%须经股东大会审议，且股东大会审议时须经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[14] - 对股东、实际控制人及其关联方提供的担保须经股东大会审议[14] - 董事会审议担保事项须经出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意[14] 审批流程 - 公司对外担保申请由财务总监受理，经财务部、法务人员调查，财务总监审核，董事会秘书及证券管理部复核后履行审批程序[8][10][11][13] 表决规则 - 为股东、实际控制人及其关联人担保，表决由出席股东大会其他股东所持表决权半数以上通过[16] - 董事会审议担保事项，关联董事不得表决，无关联董事过半数出席可举行会议，决议须无关联董事过半数通过，不足3人提交股东大会[17] - 股东大会审议为股东、实际控制人及其关联方担保，相关股东回避，表决由其他股东所持表决权过半数通过，为5%以下股份股东担保参照执行[17] 反担保要求 - 为控股股东、实际控制人及其关联方担保，对方应提供反担保[16] 合同签署 - 担保合同、反担保合同由董事长或其授权代理人签字，内容应符合法规，明确主要条款[19] 担保管理 - 财务部负责担保事项登记与注销，设置台账记录，督促清偿债务，保存文件资料，按季度填报情况表[20][21] - 财务部关注被担保人信息，发现风险及时提请处理[21] 逾期处理 - 被担保人逾期未清偿等情况，公司了解情况，披露信息，准备追偿[22] 信息披露 - 公司按规定履行担保信息披露义务，向审计师提供信息，控制知情范围[24] 责任追究 - 违反制度擅自签订或越权签订担保合同、擅自承担担保责任、怠于履职造成损失，公司追究责任[26]