财务与内控 - 立信会计师认为公司2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[10] - 公司董事会认为基准日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[14] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[15] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额100%[15] - 2023年度公司使用募集资金1067.72万元，可转债募集资金全部使用完毕[26] - 报告期内未发现公司财务、非财务报告内部控制重大、重要缺陷[32] 公司治理 - 公司审计委员会由三名董事组成，两名是独立董事[19] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%等6种对外担保事项须股东大会审议批准[24] - 2023年4月7日董事会同意为子公司不超1000万元综合授信提供连带责任保证[25] 制度建设 - 2023年公司从三方面考虑新增多项管理办法[20] - 2023年度公司完善销售管理制度，明确销售和收款职责权限[21] - 公司商务部负责采购，财务中心负责付款，明确权责和制约要求[21] - 公司营销中心负责销售，制定年度计划，完成指标并提高满意度[21] - 公司建立固定资产采购等制度，确保财产安全完整[22] 信息披露 - 2023年度公司披露定期报告、临时公告共53份，信息披露质量获认可[28] 风险提示 - 公司面临市场、技术、人才竞争等风险，市场竞争不利或致地位下降[28] - 公司IT运维服务技术研发偏离需求会影响竞争力和发展[28] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷为错报≥税前利润5%，重要为2%≤错报＜5%，一般为错报＜2%[30] - 非财务报告内控重大缺陷为直接损失金额﹥资产总额0.5%，重要为0.2%﹤损失≤0.5%，一般为损失≤0.2%[31] - 财务报告内控重大缺陷定性涉及董事等舞弊、更正财报等[30] - 财务报告内控重要缺陷定性为注会发现一般错报内控未发现等[30] - 财务报告内控一般缺陷定性为注会发现小额错报内控未发现等[30] - 非财务报告内控重大缺陷定性包括经营活动严重违法等[31] - 非财务报告内控重要缺陷定性包括违反法规受轻微处罚等[33] - 非财务报告内控一般缺陷定性包括违反企业规章未形成损失等[33]