财务数据 - 2023年末货币资金2239.05元，期初12427.66元[11] - 2023年末应收账款4956917.94元，期初4959991.48元[11] - 2023年末其他应收款4588492.00元，期初4592492.00元[11] - 2023年末存货6200065.38元，期初6155676.51元[11] - 2023年末流动资产合计15747714.37元，期初15720587.65元[11] - 2023年末固定资产554390.31元，期初626205.03元[11] - 2023年末非流动资产合计554390.31元，期初626205.03元[11] - 2023年末资产总计16302104.68元，期初16346792.68元[11] - 2023年末负债合计2867627.30元，期初2837627.30元[12] - 2023年末所有者权益合计13434477.38元，期初13509165.38元[12] - 本期营业收入818272.00元，营业成本874238.71元[14] - 本期管理费用54597.94元，较上期65375.67元下降[14] - 本期财务费用938.69元，较上期1153.70元下降[14] - 本期信用减值损失 -3073.54元，较上期 -9459.52元减少[14] - 本期营业利润 -69147.97元，利润总额 -74688.00元，净利润 -74688.00元[14] - 上期经营活动产生的现金流量净额 -19452.94元，现金及现金等价物净增加额 -19452.94元[17] - 2023年度所有者权益合计为13641120.98元，较上期变动 -131955.60元[21] 公司基本信息 - 公司成立于2011年07月08日，注册资本为200万元[22] - 公司会计年度为每年1月1日起至12月31日止[27] - 公司以12个月作为一个营业周期[28] - 公司以人民币为记账本位币[29] 金融资产与负债 - 公司将金融资产划分为三类，金融负债分为两类[31][33] - 满足条件的金融资产和金融负债予以终止确认[34][36] - 金融工具按活跃市场报价或估值技术确定公允价值[37] - 需确认减值损失的金融工具按预期信用损失计提减值准备[39] 资产折旧与摊销 - 房屋及建筑物等不同资产有不同预计使用年限、净残值率和年折旧率[50] - 土地使用权等摊销年限不同[53] 收入确认与成本处理 - 公司按履约进度或在客户取得控制权时点确认收入[60] - 公司将符合条件的合同取得成本和履约成本确认为资产[63] 税务政策 - 公司报告期内销售自产农产品免征增值税，从事农业、林业项目的所得免征企业所得税[82] 具体资产与负债情况 - 应收账款期末账面余额5001635.00元，坏账准备44717.06元，账面价值4956917.94元[85] - 其他应收款期末余额4588492.00元，期初余额4592492.00元[90] - 存货期末账面余额6200065.38元，期初账面余额6155676.51元[97] - 固定资产期末余额554390.31元，期初余额626205.03元[98] - 应付账款期末和期初余额均为679472.80元，账龄均为3年以上[101] - 其他应付款期末余额为2185197.00元，期初余额为2155197.00元[102] - 实收资本期末和期初均为2000000.00元，股东为杭州赛石园林集团有限公司，占比100% [105] - 盈余公积期末和期初余额均为1000000.00元[106] - 未分配利润期末为10434477.38元，上期期末为10509165.38元[108]