财务范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[4] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营收总额100%[4] 授权与部门设置 - 公司依据交易性质和金额大小采取一般和特别授权[6] - 公司设立独立财务部门，设有出纳、会计等岗位[7] 系统与制度建设 - 公司选择浪潮集团软件提升财务管理系统信息化水平[7] - 公司建立资产和会计档案保管制度[8] - 公司建立信息收集、筛选等机制及预警机制[8] - 公司制订《信息披露管理制度》等制度并于2023年修订[9] - 公司制定《采购管理制度》规范采购流程[10] - 公司制定《销售管理制度》，实行合同评审制并监控业务环节[10] - 公司制定《财务管理制度》，升级软件提高处理效率[11] - 公司实行募集资金专户存储制度确保使用合规[13] 缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷按利润总额、主营业务收入、资产总额错报划分等级[16] - 出现组织架构设置严重缺失等认定为财务报告内控重大缺陷[17] - 出现期末财务报告过程控制缺陷等认定为重要缺陷[17] - 非财务报告直接财产损失分三档[18] - 非财务报告内控重大缺陷认定情形包括缺乏民主决策程序等[18] - 非财务报告内控重要缺陷认定情形包括重要业务制度或流程存在缺陷等[18] 缺陷情况 - 报告期内公司未发现财务报告内控重要和重大缺陷[20] - 报告期内公司未发现非财务报告内控重要和重大缺陷[20] - 至评价报告基准日，不存在财务报告内控重大缺陷[21] - 至评价报告基准日，未发现非财务报告内控重大缺陷[21] - 自评价报告基准日至发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[21] - 无其他内部控制相关重大事项说明[22] 审计与监督 - 公司内部审计人员定期对财务工作全面审计[8] - 公司专门制定内部审计制度强化内部监督[9]