内部控制评价 - 公司对截止2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额的100%[7] 公司架构与制度 - 平昌县依米康医疗投资管理有限公司为控股子公司，持股比例90.25%[7] - 公司制定并颁布实施30余项内部控制制度[15] - 公司实施20余项财务管理制度[15] 2023年管理举措 - 对人力资源岗位人员实施集中管理[12] - 建立股东大会、董事会、监事会等治理层及相关规则制度[11] - 构建由多部门组成的风险控制架构[14] - 财务中心为独立会计机构，岗位设置合理且人员配备相应[15] - 各项财务制度执行严格，为重大财务及经营决策提供可靠依据[16] - 各成本中心严格制定资金计划，财务中心严格管理日常运营支出预算[16] - 公司及子公司健全采购业务流程，促进产品成本节约和质量提升[17] - 生产部门严格执行制度，确保生产质量、安全和客户满意度[17] - 加强研发项目管理，先进技术创新有较大突破[18] - 加强长期未回收款项清收力度，促进回款实现[19] - 信息披露内部控制有效执行，未出现重大问题[21] - 对外投资活动按规定决策、审批和披露，盘活或剥离无关业务[21] - 严格控制并减少关联交易，履行必要决策程序[22] - 分子公司按月报送财务报表，落实管控措施[23] 监督与机制 - 设置完善内部监督体系与组织架构，涵盖公司及各分子公司[26] - 建立反舞弊机制，与中高层人员签订《预防职务犯罪承诺书》[26] 缺陷标准与情况 - 明确财务报告重大、重要、一般缺陷标准[28][29] - 明确非财务报告重大、重要、一般缺陷标准[28] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[30] - 报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大、重要缺陷[31]