内部控制审核 - 中勤万信对公司2023年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性进行审核[4] - 公司董事会认为于2023年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效内部控制[11] 缺陷情况 - 截止2023年12月31日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[15] - 截止2023年12月31日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[16] 评价体系 - 公司董事会是内部控制评价的最高决策机构，审计委员会领导工作，审计部具体实施[17] - 内部控制评价依据《企业内部控制基本规范》及配套指引等[18] - 纳入评价范围的单位包括公司本部、全资及控股子公司[19] - 纳入评价范围的事项包括内部环境、风险评估等[20] - 重点关注的高风险领域包括对控股子公司管理控制、对外担保等[21] 管理体系 - 公司设置了包括股东大会、董事会、监事会和经营管理层的管理体系并制定相关制度明确职责权限[26] - 董事会定期进行风险评估，运用多种策略控制风险[29] - 公司建立了涵盖多种控制措施的内部管理体系[30] 日常管理 - 公司按月召开经营分析会汇报指标分析经营状况[36] - 公司制定绩效考核管理办法，按期组织季度和年度考核[37] 风险机制 - 公司建立重大风险预警和突发事件应急处理机制[38] 子公司管理 - 公司制定子公司重大事项报告制度，监管控股子公司[39] 制度规范 - 公司制定对外担保管理制度规范担保行为[40] - 公司制定关联交易决策制度规范关联交易[41] - 公司制定对外投资管理制度管理重大投资项目[42] 重要性水平 - 公司以净利润的5%作为利润表整体重要性水平衡量指标[54] - 公司以直接损失占资产总额的0.5%作为非财务报告重要性水平衡量指标[60] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[62] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[63] 资金管理 - 公司建立严格货币资金授权批准程序，实行不相容职务分离控制[46] - 公司制定《募集资金使用管理制度》，明确募集资金专户存放、专款专用原则[47] 信息系统 - 公司利用OA、ERP等系统收集、处理和传递日常经营管理信息[49] 监督机制 - 公司董事会下设审计委员会，审计委员会下设审计部开展内部监督及审计工作[50] - 公司监事会对股东大会负责，监督公司日常经营等情况[50] - 独立董事对公司重大事项发表独立意见，为公司经营发展提建议[50]