财务范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[3] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额100%[3] 组织架构 - 公司董事会由七名成员组成，含三名独立董事[4] - 公司监事会由三名成员组成，含两名职工监事和一名股东监事[5] 内部控制 - 公司无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[1] - 报告期内无财务和非财务报告内部控制重大或重要缺陷[25][26] - 中信建投认为公司2023年底财务内控有效，无非财务内控重大缺陷[27] 制度建设 - 公司按风险导向原则确定内控评价范围[3] - 公司依据法规完善内部控制制度[2] - 公司实行全面预算管理制度指导预算编制[15] 体系搭建 - 公司建立会计核算和财务报告体系，用信息化手段编报表[16] - 公司建立分工负责的风险控制体系[18] - 公司建立信息沟通制度，用办公软件审批提效[19] 委员会职责 - 董事会下设审计委员会负责内外部审计工作[20] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷错报金额≥利润总额5%[22] - 非财务报告内控重大缺陷直接财产损失≥100万元[23] 研发把控 - 研发活动涵盖从立项到上市各环节把控[8]