信用评级 - 2024年主体信用等级和三诺转债评级均为AA，评级展望稳定[7] - 中证鹏元维持公司主体信用等级为AA，评级展望为稳定，“三诺转债”信用等级为AA[89] 财务数据 - 2024年3月总资产58.20亿元，归母所有者权益31.12亿元，总债务10.05亿元[9] - 2024年1 - 3月营业收入10.14亿元，净利润0.92亿元，经营活动现金流净额 - 0.32亿元[9] - 2024年3月总债务/总资本为25.26%，销售毛利率为50.73%，资产负债率为39.66%[9] - 2023年公司净利润同比下降54.24%，销售毛利率持续下降[15] - 2023年末商誉规模达11.20亿元，计提商誉减值准备0.85亿元，期末商誉减值准备合计达1.62亿元[15] - 2023年公司经营活动现金大额净流入，现金短期债务比为4.12[9] - 三诺转债发行规模5亿元，债券余额4.9842亿元[19] - 截至2023年末，债券募集资金专项账户余额为444.10万元[22] - 2023年末三诺生物资产总额592,697.18万元、负债总额245,625.15万元、营业收入405,878.60万元、所有者权益347,072.03万元、净利润19,584.50万元[26] - 2023年末心诺健康资产总额183,354.92万元、负债总额103,432.16万元、营业收入106,585.81万元、所有者权益79,922.77万元、净利润 - 17,994.85万元[26] - 2023年公司营业收入同比增长44.26%，产品销售毛利率同比下降4.65个百分点至54.06%[49] - 2024年一季度公司营业收入实现增长，销售毛利率进一步下滑[49] - 2023年公司研发投入同比增长31.17%，研发费用占营业收入的比例为8.78%，研发人员数量为848人[53][54] - 2023年公司血糖监测系统产量为2544.65万套，销量为2536.20万套，产销率为99.67%，平均售价为113.28元/套[56] - 2023年公司糖化血红蛋白检测系统产量为53.56万套，销量为46.42万套，产销率为86.68%，平均售价为422.36元/套[56] - 2023年公司血脂检测系统产量为95.64万瓶，销量为69.62万瓶，产销率为72.80%，平均售价为368.52元/套[56] - 2023年PTS公司实现营业收入6282.22万美元，净利润达639.71万美元，同比大幅增长[55] - 2023年国内销售234,767.99，占比57.84%；国外销售171,110.61，占比42.16%；合计405,878.60[58] - 2023年公司前五大客户销售金额合计占比为20.66%，同比下降；电商平台销售占比约10%，天猫电商平台销售收入3.07亿元，占比7.56%[58] - 2023年血糖测试系统产能3158.10万套，产量2544.65万套，产能利用率80.58%；糖化血红蛋白检测系统产能66.14万套，产量53.56万套，产能利用率80.98%；血脂检测系统产能190.00万瓶，产量95.64万瓶，产能利用率50.34%[60][61] - 截至2024年3月末，公司主要在建项目计划投资11.49亿元，尚需投资3.50亿元[61] - 2023年前五大供应商合计占比13.26%，采购集中度大幅下降[62] - 截至2024年3月末，iPOCT产品产能扩建项目计划投资25000.00万元，已投资25226.13万元；CGMS产能建设项目计划投资16419.00万元，已投资14898.23万元，尚需投资1520.77万元等[63] - 截至2024年3月末，公司所有者权益中实收资本占16%，资本公积占24%，未分配利润占29%，少数股东权益占11%，其他占19%[66] - 2023年末因保证金、定期存单等使用受限的货币资金0.06亿元[67] - 应收账款年末余额中Tecnosuma International S.A.（TISA）款项为1.69亿元，2021年起全额计提坏账但未核销[67] - 2023年因并购海外子公司形成12.63亿元商誉，计提商誉减值准备0.84亿元，年末商誉减值准备余额1.62亿元[68] - 2023年三诺健康全资子公司PTS实现营业收入6282.22万美元，净利润639.71万美元[68] - 2023年公司实现股利收入102万元[68] - 2023年末因抵质押、保证受限的资产账面价值合计达1.80亿元，外币计价资产合计占比达7.30亿元[68] - 2023年公司营业收入同比增长44.26%，净利润同比下降54.24%[69][72] - 2024年3月、2023年、2022年资产总计分别为58.20亿元、59.27亿元、46.17亿元[69] - 2024年3月、2023年、2022年负债合计分别为23.08亿元、24.56亿元、14.74亿元[79] - 2023年公司EBITDA利润率及总资产回报率有所下降[73] - 2023年公司经营活动现金流净额为7.35亿元，FFO为2.82亿元[80] - 截至2023年末，公司银行授信额度10.50亿元，未使用规模9.49亿元[80] - 2024年3月货币资金6.73亿元，应收账款5.47亿元，存货6.23亿元[91] - 2024年3月流动资产合计19.98亿元，非流动资产合计38.21亿元，资产总计58.20亿元[91] - 2024年3月短期借款0.25亿元，流动负债合计11.74亿元，非流动负债合计11.34亿元，负债合计23.08亿元[91] - 2024年3月所有者权益35.12亿元，营业收入10.14亿元，营业利润1.09亿元，净利润0.92亿元[91] - 2024年3月经营活动产生的现金流量净额 -0.32亿元，投资活动产生的现金流量净额 -0.09亿元，筹资活动产生的现金流量净额 -0.68亿元[91] - 2024年3月净债务3.50亿元，销售毛利率50.73%，资产负债率39.66%[92] - 2024年3月速动比率1.17，现金短期债务比5.21[92] 市场地位 - 2023年公司在国内血糖仪细分零售市场整体销售额位列第一[15] - 2020年国内血糖检测市场中，外资品牌市占率约为40%，三诺生物市占率达到36%，位居国产第一[50] 新产品与新技术研发 - 新产品CGM于2023年4月上市，已在7个地区获批注册证[15] - 募投项目CGMS产能建设项目预计达可使用状态日期延期至2024年7月[15] 市场扩张和并购 - 公司拟4.97亿元增资心诺健康，李少波2.28亿元收购心诺健康15.56%股权，增资后公司和李少波分别持股55%和45%[24] - 2023 - 2024年一季度公司合并范围新增3家子公司，减少3家子公司，截至2024年3月末合并范围子公司共44家[26] 其他 - 控股股东李少波持股数量14,268.56万股，持股比例25.29%，质押股份7,555.00万股，质押比例52.95%[23] - 三诺转债初始转股价格35.35元/股，目前转股价格34.61元/股，2023年及2024年一季度转股形成股份数量43,536股，截至2024年3月末公司股本增至56,426.54万股[23] - 2022年12月31日心诺健康投前估值14.65亿元，总资产增值率28.68%、净资产增值率57.27%[24] - 2021 - 2023年心诺健康净利润分别为 - 1.95亿元、1.04亿元和 - 1.80亿元[24][25] - 2023年12月原财务总监、董事会秘书黄安国离职，新聘何竹子为财务总监，郑霁耘为副总经理、董事会秘书[85] - 从2022年1月1日至2024年6月3日，公司本部及重要子公司无未结清不良类信贷记录，债券按时偿付利息[86]