内部控制评价 - 信永中和认为公司于2023年12月31日在重大方面保持与财务报表相关的有效内部控制[5] - 公司董事会认为于2023年12月31日在重大方面保持有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[10] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额均为100%[11] 制度建设 - 建立健全股东大会、董事会、监事会等治理机构、议事规则和决策程序[11] - 建立董事会领导下总经理负责制，设置多个内部组织机构并明确职责权限[12] - 建立人力资源管理制度体系，实行全员劳动合同制[13] - 围绕“创新、品种、管理”方针，倡导相关企业文化氛围[13] - 制定资金管理相关制度，确保资金使用合理、高效、安全[13] - 财务部门设专职人员管理备用现金，对货币资金收付业务印章使用进行登记[14] - 制定生产与质量管理相关规章制度，通过ISO9001和ISO14001认证[15] - 每年底制定下一年度销售计划报董事会批准，再据此制定生产计划[15] - 对新老客户进行信用评估，制定严格坏账计提标准，坏账核销需管理层批准[16] - 销售业务除特定事项外由总经理审批，总经理对业务人员授权[16] - 每月根据销售、生产计划和库存编制采购计划，定期评审供应商[17] 内控缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷分重大、重要、一般，有定量和定性标准[21][22] - 非财务报告内部控制缺陷分重大、重要、一般，有定量和定性标准[23] 缺陷情况 - 报告期内公司无财务报告内部控制重大、重要缺陷[23][24] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[25] 信息披露 - 信息披露制度规定董事长为第一责任人，董事会秘书负责具体事务[20]