内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日为2023年12月31日[1] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表对应总额100%[5] - 公司2023年度内部控制在所有重大方面有效[54] 公司治理与制度建设 - 公司建立股东大会、董事会、监事会等治理机构[6] - 公司成立审计委员会下领导的内部审计中心[12] - 公司制定多项重大规章制度确保行为合法合规[19] - 公司制定系列信息披露制度，明确职责范围和保密责任[32] 人员管理与教育 - 公司制定人事管理制度招聘人才[14] - 公司培育职工积极向上的价值观和社会责任感[15] - 公司重视法制教育增强人员法制观念[16] - 公司以公开招聘为主，对中层以上管理人员实行KPI月度和年度考核[41][42] 财务与会计管理 - 公司设置独立会计机构，明确人员分工和岗位责任制[20] - 公司遵循相关法规建立财务会计制度，规范财务核算[21] - 公司制定《财务管理制度》等，明确资本化和费用化支出界限与归集方法[46] 业务控制程序 - 公司按交易金额和性质采取不同交易授权审批制度[23][24] - 公司建立工程项目招议标等控制程序，对工程多方面实施分离控制[43] 信息系统建设 - 公司开展信息系统建设，建立OA办公系统并保障运行[28] 监督与风险管理 - 公司制定《内部审计制度》，对经济运行等情况进行监督[30] - 公司对重大投资明确审批权限和程序，控制投资风险[33] - 公司制定《控股子公司管理制度》，加强对子公司管理控制[34] - 公司制定《应收款项管理办法》，财务部门管控总额风险，业务部门核实催收[40] 缺陷定量标准 - 财务报告内部控制缺陷按与利润、资产负债相关错报比例划分等级[50] - 非财务报告内部控制缺陷按损失占利润总额比例划分等级[51] 缺陷发现情况 - 报告期内未发现财务报告内部控制重大及重要缺陷[52] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大及重要缺陷[53] 预算管理 - 公司以年度经营目标为主线开展全面预算管理，定期分析执行情况并考核[44]