天津膜天膜科技股份有限公司 审计委员会工作细则 天津膜天膜科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2023 年 11 月修订） 第四届董事会第二十一次会议审议通过 1 天津膜天膜科技股份有限公司 审计委员会工作细则 天津膜天膜科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化天津膜天膜科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 决策功能，做到事前审计、专业审计，实现对公司财务收支和各项经营活动的有 效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司 法》"）、《上市公司治理准则》、《上市公司独立董事管理办法》、《天津膜天膜科技 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、公司《独立董事工作制度》及 其他有关规定，公司设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"），并制定 本工作细则。 第二条 审计委员会是根据《公司章程》设立的专门工作机构，在本工作细 则规定的职责范围内履行职责，对董事会负责。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由 5 名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独 立董事应当过半数。审计委员会中至少有 1 名独立董事为会计专业人士。审计委 ...