内部控制评价 - 内部控制评价基准日为2023年12月31日[1] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围的有公司、分公司及子公司、孙公司[6] 公司架构与管理 - 公司建立适应业务的组织结构，含战略规划部等职能部门[10] - 董事会下设立审计委员会，审计部负责内部审计监督[11] - 通过多项人力资源管理制度规范人员管理，核心员工队伍稳定[12] 控制措施与制度 - 控制措施包括不相容职务分离控制、授权审批控制等[17] - 制定多项财务规章制度，采取集权型财务管理体制[24] - 资金管理围绕安全性、有效性和监管三个目标开展内控[26] 业务流程规范 - 建立严格销售与收款工作流程，销售货款通过银行账户结算[27] - 采用招标采购、比质比价询价采购，规范采购与付款流程[28] - 制定《项目管理制度》，规范研发项目管理[29] 其他制度建设 - 对固定资产的取得、变更、处置制定内部控制措施[31] - 建立全员考核制度，人员薪酬与考核结果挂钩[32] - 制定《投资管理制度》，明确对外投资各环节权责[33] 监督与披露 - 监事会每六个月至少召开一次会议，监督董事会和经理层[40] - 制定《信息披露管理制度》，规范信息披露[34] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价有营业收入和资产总额潜在错报标准[46] - 非财务报告内部控制缺陷评价按直接财产损失金额划分标准[47] 未来展望 - 公司将继续完善风险评估制度和各项规章制度[44]