预算编制 - 预算期为1月1日至12月31日，按月落实[10] - 每年10月启动下一年度预算编制工作[11] - 按“先业务、资本预算，后财务预算”流程编制[8] 预算管理架构 - 股东会是全面预算管理最高决策机构[6] - 成立预算管理委员会，董事长任主任[6] - 预算管理办公室设在计划财务部[7] 预算执行与分析 - 执行预算分析例会机制，进行季度定期全面分析[17] - 年度预算批准下达后，各单位分解落实预算指标[13] - 预算增减率超10%，相关单位需重点解释差异[17] 预算调整 - 原则上每年7月各预算执行单位提出书面申请[27] - 预算管理办公室审查并提出初审意见，制定方案上报[28,29] - 调整方案获批后下发，未获批前按原预算执行[30] 预算考核 - 按年度对各主体预算管理工作及指标偏差评价[32] - 考核结果作为单位年度业绩考核参考[32] - 考核与绩效薪酬挂钩，由人力资源部实施[32] 制度相关 - 制度由计划财务部负责解释修订，经董事会审议实施[34] - 制度未尽事宜或冲突按相关法规、章程执行[34]