内部控制原则 - 公司内部控制遵循全面性、重要性等原则[3] - 关联交易内部控制遵循诚实信用等原则[14] - 对外担保遵循合法、审慎等原则[18] - 重大投资遵循合法、审慎等原则[25] 内部控制职责 - 董事会负责内部控制制度建立健全及评估[6] - 监事会监督董事会和高管实施内控[6] - 经营管理层组织领导内控日常运行[6] - 审计部监督检查内控有效性[7] - 各单位是内控和风险管理责任主体[9] 具体业务控制 - 对控股子公司管理控制包括建制度等活动[11] - 审议关联交易关联人员须回避表决[15] - 对外担保需调查被担保人情况[18] - 募集资金专户存储管理并按规定操作[22] - 重大投资项目聘请专门机构评估[25] 信息管理 - 指定董事会秘书为对外发布信息主要联系人[28] - 严格执行重大信息内部保密制度[28] 监督与报告 - 审计部定期检查内控缺陷并提建议[32] - 审计部检查内控运行形成内审报告报董事会[32] - 重大异常情况报告董事会并抄送监事会[32] - 董事会依据内审报告审议评估内控[32] - 董事会审议年报时对内控自评报告形成决议[33] 整改与考核 - 各单位明确问题整改时间和责任人[34] - 审计部跟踪考核整改情况[34] 审计与披露 - 注册会计师对财务报告内控出具审计意见[35] - 公司披露年报时披露内控自评报告及意见[33] 责任机制 - 公司将内控情况作为绩效考核指标[33] - 建立责任追究机制[33]