业绩总结 - 2023年度公司内部控制评价结论为无效[13] - 2023年度纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[15] - 2023年度纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[15] 内控缺陷 - 公司在工程量认定和单据流转环节存在重大缺陷，财务报告内控运行失效[7] - 存在未识别应合并公司的财务核算合规性重大缺陷[7] - 非财务报告内控存在未及时披露重大诉讼和违规担保事项[7] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为考虑补偿后缺陷≥营业收入1%[20] - 非财务报告内控重大缺陷直接财产损失定量标准为400万元(含)以上[22] 缺陷数量 - 报告期内财务报告内控重大缺陷数量为1个[22] - 报告期内非财务报告内控重大缺陷数量为1个、重要缺陷数量为1个[24] 整改与立案 - 工程进度确认不准确的财务报告内控重大缺陷于2024年3 - 4月完成整改[23] - 2024年4月19日公司因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案[26]