江西富祥药业股份有限公司 内部控制鉴证报告 2023 年 9 月 30 日 内部控制鉴证报告 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历 史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该 准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范，计划和实施鉴证工 作，以对贵公司是否于 2023 年 9 月 30 日在所有重大方面按照《企业 内部控制基本规范》的相关规定保持有效的财务报告内部控制获取合 理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括了解、测试和评价 内部控制的有效性以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的 鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。 信会师报字[2024]第 ZF10149 号 江西富祥药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对江西富祥药业股份有限公司（以下简称"贵公 司"）管理层就 2023 年 9 月 30 日贵公司财务报告内部控制有效性作 出的认定执行了鉴证。 一、管理层对内部控制的责任 贵公司管理层的责任是按照《企业内部控制基本规范》的相关规 定建立健全内部控制并保持其有效性，对内部控制的完整性、合理性 及有效性进行评价并发表自我评估意见。 二、注册会 ...