内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[1][14] - 基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 报告期内无影响评价结论的因素[4] 评价范围与重点 - 纳入评价范围的有公司及控股子公司、分公司[5] - 主要业务和事项含发展战略、治理结构等[5] - 重点关注资产管理、重大投资决策等高风险领域[5] 公司策略与制度 - 坚持内生发展和外延扩张结合的总体思路[5] - 建立“战略+管控+赋能”总部管理模式[7] - 通过股权激励等建立长效激励机制[7] 财务与交易制度 - 制定预算管理等制度并由财务部门考核[9] - 制定《重大财务决策制度》控制财务风险[11] - 制定《募集资金管理制度》实行专户存储[12] - 制定《关联交易决策制度》规范关联交易[12] - 制定《控股子公司、分公司管理制度》控制子分公司[13] 缺陷标准与情况 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为影响≥营收5%[14] - 重要缺陷定量标准为影响≥营收2%且<5%[14] - 一般缺陷定量标准为影响<营收2%[14] - 报告期内无财务和非财务报告内控重大及重要缺陷[17]