内部控制 - 内部控制评价基准日为2023年12月31日[1] - 评价基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围的主要单位为公司总部及下属子公司、分公司[5] - 纳入评价范围的主要业务和事项包括组织架构、资金管理等多项内容[5] 治理结构 - 董事会下设4个专门委员会：战略、提名、薪酬与考核、审计委员会[6] - 公司建立股东大会、董事会、监事会及高管层法人治理结构[5] 人才与发展 - 公司通过“内部培养 + 外部引进”完善人才体系[9] - 公司以“一切为了用户体验”为企业发展观，遵循“精品战略”[9] 风险与应对 - 公司通过职能机构进行风险评估，确定应对策略[10] 控制活动 - 公司建立多种内部控制活动，包括不相容职务分离、授权审批等控制[12] - 交易授权分一般授权和特别授权，特别授权下部分事项需董事会或股东大会批准[13] 财务制度 - 公司制定《财务管理制度》，保证会计资料真实完整，按要求编制报送财务报告[13] - 公司对游戏项目实施预算管理体系，控制费用，加大预算执行考核力度[15] 子公司与关联交易管理 - 公司制定《控股子公司管理制度》，对控股子公司重大方面进行监管[16] - 公司制定《关联交易管理制度》，确保关联交易公平公允[16] 担保与募集资金管理 - 公司制定《对外担保管理制度》，本年度无违规对外担保情况[17] - 公司制定《募集资金管理制度》，前次募集资金已使用完毕，报告期无募集资金事项[19] 沟通与信息管理 - 公司建立内外部沟通渠道，内部借助信息管理系统，外部与多方有效沟通[20] - 公司制定外部信息沟通披露制度，确保信息透明[22] - 公司设有专门基础 IT 中心负责信息化管理[22] - 公司制定多项信息科技管理制度[23] - 公司利用 JIRA 和 SVN 管理软件项目和源代码[23] - 公司针对不同系统数据制定备份策略[24] 监督与反舞弊 - 公司建立健全反舞弊机制[25] - 公司监事会、董事会审计委员会、审计部履行监督职能[26] 缺陷标准与结果 - 财务报告内控重大缺陷：影响或错报金额≥营业收入总额 5%[28] - 财务报告内控重要缺陷：影响或错报金额达营业收入总额 2%且＜5%[28] - 本年度公司无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[31][32]