发行情况 - 本次拟发行股票不超2000万股，募集资金不超3亿元且不超最近一年末净资产20%[5] - 发行对象不超35名，定价基准日为发行期首日，发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的80%[24][27] - 发行股票种类为境内上市人民币普通股（A股），每股面值1元[19] - 拟发行股票数量不超本次发行前公司总股本的30%，募集资金非资本性支出未超30%[34] 项目投资 - 年产5万吨电子感光材料及配套材料项目投资总额52538万元[6] - 前次募投项目计划投资52538万元，募集资金净额9598.50万元，存在较大资金缺口[14][23] - 本次募资拟全部用于江西广臻年产5万吨电子感光材料及配套材料项目[15] 业绩数据 - 2023年1 - 9月归属于上市公司股东的净利润和扣非后净利润分别为3521.96万元和1543万元[40] - 预估2023年扣非前后归属于上市公司股东的净利润分别为4695.95万元、2057.34万元[41] - 公司截至2023年9月30日归属于上市公司的所有者权益为6.948亿元[41] - 2023年总股本为20012.17万股，归属于上市公司所有者的净利润为4695.95万元，扣非净利润为2057.34万元[44] 假设测算 - 假设2024年6月底前完成发行，募集资金总额1.5亿元，发行股票数量2000万股测算摊薄即期回报影响[40] - 假设2024年净利润持平，总股本变为22012.17万股，基本每股收益降至0.22元/股，加权平均净资产收益率降至5.16%[44] - 假设2024年净利润增长15%，归属于上市公司所有者的净利润为5400.34万元，扣非净利润为2365.94万元，基本每股收益为0.26元/股，加权平均净资产收益率为5.91%[44] - 假设2024年净利润减少15%，归属于上市公司所有者的净利润为3991.55万元，扣非净利润为1748.74万元，基本每股收益为0.19元/股，加权平均净资产收益率为4.40%[45] 公司策略 - 加速推进募集资金投资项目建设，降低发行对股东即期回报摊薄的风险[46] - 加强募集资金管理，保障合理规范使用，提升资金使用效率[48] - 完善治理结构，为发展提供制度保障，提升整体经营业绩[49] - 严格执行现金分红政策，强化投资者回报机制[46] - 董事和高级管理人员承诺维护公司和股东权益，促使薪酬制度、股权激励行权条件与填补回报措施执行情况挂钩[52][53] - 控股股东、实际控制人承诺不越权干预公司经营，不侵占公司利益，按监管最新规定出具补充承诺[54][56]