业绩总结 - 2023年公司向特定对象发行股份，融资金额和募集资金均为2.5亿元[26][27] - 2023年公司无新增对外投资，收回部分前期投资[27] - 2023年公司无需提交董事会、股东大会审批的关联交易[29] 内部控制 - 大信会计师事务所认为公司于2023年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7] - 公司董事会认为于内部控制评价报告基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷，且未发现非财务报告内部控制重大缺陷[12] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[14] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[14] - 纳入评价范围的主要业务包括IT基础设施建设、软件解决方案和IT运维服务[14] 公司治理 - 公司建立了股东大会、董事会、监事会、总经理组成的法人治理结构，董事会下设四个专门委员会[14] - 公司依据相关法律法规制定了一系列治理制度，明确各机构职责权限[15] - 公司根据业务特点设置多个部门，各部门分工明确、相互配合制约[16] - 公司建立了较完善的人事管理制度，落实员工薪酬分配及绩效考核政策[16] - 公司设立质量管理部门，获得多项资质和标准体系认证[17] 控制措施 - 公司建立不相容职务分离控制，不相容职务包括授权批准与业务经办等事项[21] - 公司制定供应商管理制度，对供应商分级管理并定期评估[25] - 公司以合同软件管理销售业务关键事项，与财务部定期对账并跟踪应收账款[25] - 公司根据相关法规制定《会计核算手册》，确保财务报告真实完整、披露及时[26] - 公司制定《募集资金管理办法》，审计部定期检查并出具专项报告[27] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷：资产负债表错报>资产总额2%，利润表错报>营收总额2%[31] - 财务报告内控重要缺陷：资产总额1%＜资产负债表错报≤2%，营收总额1%＜利润表错报≤2%[31] - 财务报告内控一般缺陷：资产负债表错报≤资产总额1%，利润表错报≤营收总额1%[31] - 财务报告内控重大缺陷定性标准含董事等舞弊、更正财报等[32] - 财务报告内控重要缺陷定性标准含未依准则选会计政策等[32] - 财务报告内控一般缺陷定性标准含注册会计师发现小额错报等[32] - 非财务报告内控缺陷定量标准参照财务报告内控[32] - 非财务报告内控重大缺陷发生可能性高，严重影响工作[33] 未来展望 - 报告期内公司无财务、非财务报告内控重大及重要缺陷[33] - 公司将强化内控建设完善相关制度[34]