审计委员会构成 - 由三名非公司高级管理人员董事组成，两名独立董事且至少一名会计专业人士，独立董事占比超二分之一[4] 委员产生与会议规则 - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 例会每季度一次，可开临时会议，提前5天通知[14] - 需三分之二以上委员出席，决议全体委员过半数通过[14] 职责与工作流程 - 负责审核财务信息等，事项过半数同意后提交董事会[7] - 公司设审计部，在委员会指导下开展内审，董秘协调[10] - 评议报告后将决议材料呈董事会，涉多方面[10] 独立董事履职 - 应亲自出席会议，不能出席需书面委托，可提请讨论重大事项[17] 会议表决与记录 - 表决方式为举手或投票，可现场或通讯召开[18] - 会议有记录，文件董秘保存，议案及结果报董事会[15]