公司治理 - 2014年公司进行整体股份制改造，修订《公司章程》并经股东大会审议通过[6] - 独立董事人数达董事会成员三分之一，其中一名为专业会计人士[10] - 设立一级和二级职能部门，董事会下设四个专门委员会及董事会秘书[12] - 实行全员劳动合同制，制定人力资源及薪酬管理制度[14] - 构建涵盖理想、信念等的企业文化体系[16] 内部控制 - 建立交易授权、职责划分等有效控制程序[18] - 对销售、采购、会计等环节职责划分[19] - 建立货币资金业务岗位责任制，确保不相容岗位分离，实行授权审批和检查制度[21][22] - 建立筹资业务管理制度，确定规模和结构，明确对外投资程序[23] - 建立成本核算和财务支出管理规定，控制成本与费用[24] - 按销售与收款业务流程设置内控指引，对客户进行信用控制[25] - 有严格采购、验收、请款和付款作业流程，建立报价资料并控制采购质量[26][28] - 执行生产管理标准，建立生产制度，编制作业计划并实施绩效考核[29] - 建立实物资产管理制度，控制关键环节，保证资产安全[30] - 按年度制定经营目标并分解落实，加强店铺和代理商管理[31] - 制定研发设计制度，规范信息搜集到资料归档工作[33] - 制定原材料采购制度，对供应商评级，控制采购价格和品质[34] - 制定《募集资金管理制度》，明确募集资金存储、使用规定，专户存储、专款专用[44] - 制定《广东万里马实业股份有限公司信息披露管理制度》，分级审批控制信息披露[45] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准分一般、重要、重大缺陷[50] - 财务报告内部控制缺陷定性标准分重大、重要、一般缺陷[51] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准分一般、重要、重大缺陷[52] - 非财务报告内部控制缺陷定性标准分重大、重要、一般缺陷[52] 评价结果 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[54] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[55] - 截止2023年12月31日公司现有内部控制制度适应管理要求，重大方面合理且能贯彻执行[57] - 截止2023年12月31日不存在财务报告内部控制重大缺陷[57] - 截止2023年12月31日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[57] - 自内部控制评价报告基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[57] - 截至2023年12月31日公司法人治理结构较为健全[59] - 截至2023年12月31日公司现有内部控制制度符合相关要求，重大方面保持有效[59] - 《广东万里马实业股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告》公允反映2023年度公司内部控制建设及运行情况[59] 范围数据 - 纳入评价范围的单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[3] - 纳入评价范围的单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[3]