内部控制制度 - 公司财务报告内部控制制度目标包括规范会计行为等[1][2] - 内部控制制度建立遵循六项原则[3][4][5] - 2023年12月31日进行内部控制制度核查[6] 控制环境与机制 - 公司控制环境涵盖七个方面[6][7][8][10][11][12][13] - 制定长远整体目标并建立风险评估过程[14] - 建立强大信息系统和有效沟通渠道与机制[15] 控制程序 - 主要经营活动有六种控制程序[16] - 交易授权控制明确授权范围等内容[16] - 责任分工控制贯彻不相容职务分离原则[16] 评价与改进 - 定期评价内部控制，重视报告建议并纠正偏差[19] 资金与业务情况 - 截至2023年12月31日货币资金管理无重大不当[20] - 筹措资金未严重背离原计划使用情况[22] - 采购与付款控制无重大漏洞[22] 存在问题 - 部分试用产品存货实物定期盘点工作需落实[22] - 存在个别客户未及时按约支付货款情况[23] 未来策略 - 拟强化应收账款风险管理确保可回收性[25] - 拟对试用产品定期盘点保证资产安全完整[25] 总体评价 - 公司认为2023年12月31日内部控制在重大方面有效[28]