公司基本信息 - 公司股票代码为300623，债券代码为123115，均在深圳证券交易所上市[1] 交易相关信息 - 发行股份及支付现金购买资产的交易对方包括南通苏通集成电路重大产业项目投资基金合伙企业等6家[3] - 募集配套资金的特定投资者不超过35名（含）[3] - 交易标的为捷捷南通科技30.24%股权[24] - 公司拟以发行股份及支付现金方式购买捷捷南通科技30.24%股权，交易价格101,600.00万元，发行股份、现金支付对价比例分别为65.00%、35.00%，交易完成后将持有91.55%股权[30] - 公司拟向不超过35名特定对象发行股份募集配套资金，总额不超过66,000万元，不超发行股份购买资产交易价格100%，发行股份数量不超发行前总股本30%[30] 评估相关数据 - 以2023年6月30日为基准日，捷捷南通科技股东全部权益账面值162,749.76万元，评估价值340,654.81万元，增值率109.31%[32] - 以2023年12月31日为基准日加期评估，捷捷南通科技股东全部权益评估值342,084.93万元，增值179,977.03万元，增值率111.02%[33] 业绩数据 - 2022年度、2023年度，标的公司净利润分别为 -2,148.51万元、 -2,693.39万元，截至2023年12月31日，累计未分配利润为 -5,985.26万元[86] - 2024年1 - 6月标的公司实现营业收入42,962.76万元、净利润6,481.10万元[49][64][87][102][156] - 上市公司及标的公司预计2024年度收入和净利润分别为112,617.73万元、22,413.34万元，但业绩实现存在不确定性[88] 交易前后财务指标变化 - 2023年交易完成后负债总额从332,614.27万元增至368,174.27万元，变动率10.69%；2022年从339,280.71万元增至374,840.71万元，变动率10.48%[46] - 2023年交易完成后所有者权益从439,573.06万元降至404,013.06万元，变动率 -8.09%；2022年从423,201.74万元降至387,641.74万元，变动率 -8.40%[48] - 2023年交易完成后归属于母公司所有者权益从375,852.51万元增至389,021.38万元，变动率3.50%；2022年从357,969.91万元增至372,104.08万元，变动率3.95%[48] - 2023年交易完成后归属于母公司所有者的净利润从21,912.92万元降至20,947.62万元，变动率 -4.41%；2022年从35,945.43万元降至35,290.96万元，变动率 -1.82%[48] - 2024年6月30日交易完成后负债总额351,585.95万元，较交易完成前增长11.25%[49] - 2024年6月30日交易完成后所有者权益422,719.64万元，较交易完成前下降7.76%[49] - 2024年6月30日交易完成后归属于母公司所有者权益407,762.71万元，较交易完成前增长3.72%[49] - 2024年6月30日交易完成后资产负债率45.41%，较交易完成前增长4.59%[49] - 2024年1 - 6月交易完成后归属于母公司所有者的净利润22,859.82万元，较交易完成前增长6.83%[49] 未来展望 - 未来三年公司致力于在MOSFET、IGBT等细分领域内成为我国行业内的领先企业[69] 风险提示 - 标的公司2024年度业绩预计无法实现且交易完成后业绩增长可持续性存在不确定性[20] - 在建工程余额较大且转固后折旧费用大幅增加可能对公司业绩带来不利影响[20] - 募集配套资金存在未能实施或融资金额低于预期的风险[20] - 评估基准日后二级市场股价波动较大可能对评估值产生不利影响[20] - 交易存在审批、被暂停中止取消、发行价格调整等风险[20] - 标的公司存在技术迭代及产品升级、宏观经济波动和行业周期性等风险[20] - 新增产能存在消化风险[20] 政策与市场环境 - 国家出台政策鼓励上市公司兼并重组、提高质量[95] - 国家产业政策支持半导体行业发展，利于功率半导体市场规模增长[96] - 公司所处行业下游市场空间广阔，新兴技术应用将催生大量产品需求[97][98] 交易进程 - 2023年12月1日，公司第五届董事会第三次会议审议通过交易相关议案[51] - 2023年12月8日，公司第五届董事会第四次会议审议通过交易相关议案[51] - 2023年12月28日，公司2023年第八次临时股东大会审议通过本次交易方案[51] - 2024年8月30日，本次交易经深交所并购重组审核委员会2024年第4次审议会议审核通过[51]