独立董事任职资格 - 董事会成员中至少三分之一为独立董事，至少一名是会计专业人士[3] - 直接或间接持股1%以上或前十股东中的自然人股东及其亲属不得担任[6] - 在持股5%以上股东单位或前五股东单位任职人员及其亲属不得担任[6] - 会计专业独立董事候选人有经济管理高级职称需会计岗位全职工作超五年[8] 独立董事提名与任期 - 董事会、监事会、持股1%以上股东可提独立董事候选人[10] - 独立董事每届任期与其他董事相同，连任不超六年[11] - 连续任职六年，36个月内不得被提名为候选人[11] 独立董事履职与解除 - 连续两次未亲自出席且不委托出席，董事会30日内提议解除职务[11] - 解除或辞职致比例不符或缺会计人士，60日内完成补选[12] - 辞职致比例不符或缺会计人士，继续履职至新任产生[12] 独立董事职权行使 - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[13] - 部分事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[15] - 审计委员会事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[16] 审计委员会会议 - 审计委员会每季度至少开一次会，三分之二以上成员出席方可举行[17] 独立董事工作要求 - 每年现场工作时间不少于15日[18] - 工作记录及公司提供资料保存至少10年[19] 公司对独立董事支持 - 指定专门部门和人员协助履职[21] - 保障独立董事与其他董事同等知情权[21] - 定期通报运营情况并提供资料[21] - 重大复杂事项审议前可组织独立董事参与论证[21] - 不迟于规定期限发董事会会议通知并提供资料[22] - 专门委员会会议不迟于会前三日提供资料，资料保存至少10年[22] 会议相关规定 - 两名以上独立董事认为材料有问题可书面提延期，董事会应采纳[22] - 董事会及专门委员会会议以现场召开为原则，必要时可视频、电话召开[22] 独立董事履职保障 - 行使职权时相关人员应配合，遇阻碍可报告[22] - 履职涉及应披露信息公司不披露时可申请或报告[23] 独立董事费用与津贴 - 公司承担聘请专业机构及行使职权费用[23] - 给予与职责相适应津贴，标准董事会制订、股东大会审议并年报披露[23] - 独立董事除津贴外不得从公司取得其他利益[23] 细则执行与生效 - 细则未尽或相悖按国家法律法规和公司章程执行[25] - 细则经股东大会审议通过后生效，由董事会负责解释[25]